Bienes raíces
Planeación tributaria, reportes y supervisión financiera para inversionistas, desarrolladores y administradores de propiedades, de la compra a la venta.
En breve
MTroncone CPA acompaña a inversionistas, desarrolladores y administradores de propiedades con planeación tributaria, reportes y supervisión financiera: los ingresos de alquiler en tu declaración, la estructura que tiene la propiedad, apoyo en la administración de propiedades y, si eres vendedor extranjero, la retención FIRPTA y la declaración que liquida el impuesto. Cuando la propiedad hace parte de un plan de visa de inversionista, coordinamos con tu abogado de inmigración.
Para quién es
- Inversionistas con propiedades de alquiler en Florida
- Dueños extranjeros que planean vender una propiedad en Estados Unidos
- Desarrolladores y administradores de propiedades que necesitan reportes confiables
- Compradores que comparan ubicaciones y estructuras antes de invertir
- Inversionistas cuya compra hace parte de un plan de visa de inversionista
Qué hacemos
- Asesoría y acompañamiento durante tu proceso inmobiliario, incluida la orientación sobre la ubicación de la propiedad
- Apoyo en la administración de propiedades, según tus metas de inversión
- Planeación tributaria, reportes y supervisión financiera para inversionistas, desarrolladores y administradores de propiedades
- Ingresos y gastos de alquiler reportados en tu declaración, con registros por propiedad
- Constitución y análisis de la entidad que tendrá la propiedad, antes de comprar
- FIRPTA para vendedores extranjeros: solicitud del certificado de retención (formulario 8288-B), el ITIN y el formulario 1040-NR que liquida el impuesto
- Integración con la visa de inversionista: cuando la propiedad hace parte de un plan de visa, preparamos la parte financiera y coordinamos con tu abogado de inmigración
Cómo funciona
Cuatro pasos, en español o en inglés.
- 01
Antes de comprar
Miramos los números, la ubicación y la estructura que tendrá la propiedad.
- 02
Mientras eres dueño
Mantenemos organizados los ingresos y gastos de alquiler y planeamos su impuesto cada año.
- 03
Antes de vender
Estimamos el impuesto y, si eres vendedor extranjero, planeamos la retención FIRPTA antes de fijar la fecha de cierre.
- 04
Después del cierre
Preparamos la declaración que reporta la venta y liquida el impuesto.
Qué traer
- Las hojas de cierre de compras y ventas
- Contratos de arrendamiento, listados de inquilinos y registros de ingresos por alquiler
- Registros de gastos: reparaciones, mejoras, seguros, impuesto predial y honorarios de administración
- Documentos de la entidad, si la propiedad está a nombre de una LLC o una corporación
- Si eres vendedor extranjero: tu ITIN si ya lo tienes y la fecha prevista de cierre
- Las declaraciones de años anteriores en las que se reportó la propiedad
Preguntas frecuentes
¿Qué es la retención FIRPTA?
Cuando una persona extranjera vende una propiedad en Estados Unidos, el comprador, por lo general a través del agente de cierre, debe retener el 15% del monto realizado y enviarlo al IRS. La tasa es menor, o cero, en algunos casos en que el comprador va a vivir en la propiedad. El vendedor liquida el impuesto real con el formulario 1040-NR.
¿Se puede reducir la retención FIRPTA?
En algunos casos. El vendedor puede pedir un certificado de retención con el formulario 8288-B cuando el impuesto esperado de la venta es menor que la retención. El IRS por lo general responde dentro de los 90 días siguientes a recibir una solicitud completa, así que los tiempos importan.
¿Un vendedor extranjero necesita ITIN?
Los formularios de FIRPTA exigen el número de identificación tributaria del vendedor; un vendedor extranjero sin número de Seguro Social usa un ITIN, que se pide con el formulario W-7. Sin él, el IRS no le envía al vendedor la copia sellada del formulario 8288-A con la que reclama el crédito por la retención.
¿Cómo tributan los ingresos de alquiler en Florida?
Florida no cobra impuesto sobre la renta personal, así que los ingresos de alquiler se reportan en tu declaración federal, donde por lo general se tienen en cuenta gastos como reparaciones, seguros, impuesto predial y honorarios de administración. Llevamos los registros por propiedad para que la declaración sea clara.
¿Una propiedad puede hacer parte de un plan de visa de inversionista?
Puede hacer parte de un plan más amplio, pero si una inversión encaja en una categoría de visa es una pregunta legal para tu abogado de inmigración. Nosotros preparamos la documentación financiera y coordinamos con él.
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Hablemos antes de la fecha de cierre
Si vas a comprar, mantener o vender, el lado tributario se planea mejor antes de que las fechas estén fijas.
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